Layer 2 Tunneling Protocol PPP (Point to Point Protocol)-Authentifizierung findet normalerweise zwischen zwei direkt verbundenen Routern statt. Bei einer Verbindung zum Internet erfolgt die Authentifizierung zwischen dem Router des Kunden und dem Internetdienstanbieter. L2TP ermöglicht die zusätzliche Authentifizierung zwischen Routern an jedem Ende der Verbindung, unabhängig von den Netzwerk-Zwischenroutern. Die Verwendung von L2TP erfordert keine IP Office-Lizenz.